前不久有个真实例子：孩子因肺炎住院，整理下来几十张发票，总金额是 11409.13 元。医保报销了 3789.29 元，自费还有 7600 多元。这次幸好能走商业医疗保险理赔，实际不用再掏多少，但也能看出，给孩子看病买药确实不便宜。平时吃维生素 AD、中成药，一年下来也是一笔开销。
在关注日常买药优惠时，这类税优健康险值得了解一下。它本质是一款可以用来节税的护理险：一年有 2400 元的抵扣额度，按较高税率测算，最高大约能节税 1080 元。除了节税，部分产品还会附带医健服务和购药卡。
一、基本功能：储蓄和节税
每年 3 月开始做上一年个税汇算时，可以在“商业健康险”这一项里申报，最高抵扣 2400 元。
举个例子：一位 30 岁女性，上一年适用税率 25%，投保了 2400 元的税优健康险，那么下一年最高大约能节税 600 元。如果连续交 10 年，按产品演示，第 10 年末的保单现金价值约为 24031 元，含退税测算的单利大约是 5.9%。
对这类产品来说，保障功能往往可以先放在一边，主要看的是储蓄和节税，相当于一笔额度不大、利率还过得去的零花钱。需要说明的是：上面的节税额度是按全年 25% 税率估算的，实际能省多少，要以投保时间和本人适用税率为准；部分省市首年投保会按当年剩余月份计算，具体金额以下一年度汇算清缴为准。
二、附带功能：医健服务和购药卡
更实用的，往往是缴费期间附带的每年 400 元购药卡，以及按市场价估算约 16000 元的医健服务。如果缴费 10 年、每年都送，就相当于累计 4000 元购药额度和约 16 万元的医健服务额度。
文中提到的一套医健服务大致包括：
- 看病协助：门诊协助 1 次/年、就医陪诊 1 次/年、住院协助 1 次/年，可对接北京协和、四川华西、上海瑞金等医院的专家网络。
- 住院相关：住院探视 1 次/住院，以及 7 天住院陪护 1 次/年。
- 康复管理：康复管理 1 次/住院（与北大医疗康复医院合作）。
- 出院安排：出院交通安排 1 次/住院。
另外，原文提到：若在 11 月 6 日至 12 月 31 日投保，缴费期限不少于 10 年，且年缴保费不低于 2400 元，过了犹豫期后，首年还可获赠三项服务：免费体检、专家预约、门诊陪诊。这三项可以给本人，也可以给父母、子女或配偶使用，但只能给一个人用，不能拆给多人；并且并非所有渠道投保都能拿到，只有指定渠道才有。
这套医健服务值不值 16000 元，见仁见智。如果当年没有住院，用不上，实际价值就会低很多。相对更稳的，是下面这张购药卡。
400 元购药卡的规则是：一年最多抵 400 元，每次优惠上限 100 元，每月最多用 2 次、每年最多用 4 次，缴费期间每年都会送。举例来说，原价 131.4 元的药，购药卡抵掉 100 元后，自己只需付 31.4 元。药品种类比较全，价格按京东价的约 2 折来算，感冒药、维生素 AD、藿香正气水等常用药都可以用。
要注意：赠送的医健服务和购药卡一般只能由被保险人本人使用，不能转给别人；只有上述限时赠送的三项服务，才能给投保人或直系亲属使用。
三、谁适合看，谁不适合买
简单复盘一下：当年交 2400 元，下一年可以用来抵个税，缴费期间还有医健服务和每年 400 元购药卡，部分渠道在限时活动里还会送体检等服务。作为一项政策福利，税优健康险一年最多只能买 2400 元额度。
以下几类情况，就不合适：
- 目前没有在工作、不缴个税的人，用不上这笔抵扣。
- 已经买过同类产品、额度用满的人，不要重复购买。
如果只看“节税 + 储蓄”，这类产品的收益不一定是最高的；把它和购药卡、医健服务、体检放在一起看，对正在缴个税、平时又常买药的人，会更有参考价值。
本文只做科普分享，不构成任何投保建议。保险责任和现金价值演示，均以保险产品的正式条款及投保页面为准；具体节税金额以下一年度汇算清缴为准，和投保金额、投保时间以及个人税率有关。医健服务和购药卡由保险公司合作服务商提供，具体使用流程和服务项目以申请当时的规则为准。
